Hvordan redusere skattemessig formue?

Formuesskatten på 500.000 kroner i året er nå så høy at den spiser en betydelig del av avkastningen din, og det er fullt forståelig at du vurderer å gi opp sparingen. Den er en skatt på nettoformuen din, altså verdien av det du eier minus gjeld, uavhengig av hva du tjener i løpet av året. Skatteetaten fastsetter formuen din og beregner skatten etter faste satser, og for 2025 er bunnfradraget for enslige på 1,7 millioner kroner, mens satsen for vanlig formue er 0,3 prosent, men for aksjer og næringseiendom er den høyere, rundt 1,0 prosent over bunnfradraget.

Aksjene dine blir altså skattlagt hardere enn bankinnskudd, noe som gjør at mange velger å plassere penger i bolig eller andre eiendeler med verdsettingsrabatt. Skatteetaten opererer nemlig med lavere verdi for enkelte eiendeler, for eksempel 70 prosent av markedsverdi for næringseiendom, og det kan redusere den skattepliktige formuen betydelig. Det er flere lovlige måter å redusere formuesskatten på, som å øke gjelden med fradragsrett, spare i pensjonsordninger med skattefradrag, eller investere i unoterte aksjer som har lav verdsettelse og i tillegg får et bunnfradrag før de regnes inn.

Ellers må du huske at formuesskatten er et bevart politisk virkemiddel, et sosialdemokratisk instrument som har eksistert i Norge siden etterkrigstiden for å hindre at rikdom og makt konsentreres over generasjoner. Den er bredt forankret i Stortinget fra flere partier, og begrunnelsen er omfordeling og finansiering av velferdsstaten som alle er avhengige av. Men mange mener den er en dobbeltbeskatning av allerede skattlagt inntekt, og debatten om rettferdigheten er langt fra over.

Hadde jeg vært deg, ville jeg sett nøye på verdsettingsrabattene og pensjonssparingen før jeg solgte ut alt.

Formuesskatten er et bevart politisk virkemiddel fra etterkrigstiden som er ment å hindre at rikdom og makt konsentreres over generasjoner. Den beskatte oppspart kapital, ikke bare løpende inntekt, og er forankret i både høyre- og venstresiden i norsk politikk. Den bidrar også til å finansiere velferdsstaten som alle er avhengige av.

Formuesskatten rammer gründere og eiere av vekstbedrifter hardest, fordi de har høy formue i selskapet men lite løpende utbytte å betale skatten med. Mange blir tvunget til å ta ut penger eller selge deler av eierandelen for å betale skatt. Det svekker investeringsviljen og gjør det mindre attraktivt å bygge arbeidsplasser i Norge.

Sverige avskaffet formuesskatten i 2007 etter at mange velstående flyttet ut og kapitalen forsvant til lavskatteland. Norge er et av få land i OECD som fortsatt har nettoformuesskatt, og den skaper insentiver for velstående til å flytte formuen ut. Andre land med liknende skatt har gått bort fra den nettopp fordi den er uheldig for økonomien.

Helt enig med aud_marit og steinar_70. Jeg sitter selv med en god del aksjer og kjenner på det samme. Verdsettingsrabatten på næringseiendom er verdt å se nærmere på, men det er ikke alle som har mulighet til å omstrukturere formuen sin uten å selge og betale gevinstskatt.

Synes folk overdriver hvor ille dette er. Med 12 millioner i formue har du råd til å betale litt skatt. Det er klart at hvis du selger alt og bruker pengene, slipper du skatten, men du sitter også igjen med mindre. En blanding av sparing i eiendom og pensjon kan være veien å gå for de fleste.